廣西壯族自治區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)交易

監(jiān)督管理辦法

第一章  總則

第一條  為規(guī)范我區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為，加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號）、《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國務(wù)院國資委、財政部令第32號）以及國家和自治區(qū)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第二條  自治區(qū)、設(shè)區(qū)市的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、各縣（市、區(qū)）人民政府、政企尚未分開的企業(yè)主管部門（單位）及其他企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有單位等各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)）所監(jiān)管企業(yè)（包括其內(nèi)部各級全資、控股及實(shí)際控制企業(yè)）的國有資產(chǎn)交易行為，適用本辦法。

第三條  本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資和資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。

（一）企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓是指履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益的行為。

（二）企業(yè)增資是指國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)增加資本的行為，包括：企業(yè)原股東增資、企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)，以及企業(yè)引入新的投資方導(dǎo)致國有股權(quán)比例變化的增資擴(kuò)股等，政府以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外。企業(yè)增資涉及企業(yè)投資事項的，應(yīng)當(dāng)同時遵守企業(yè)投資管理辦法的相關(guān)規(guī)定。

（三）企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是指國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為。

第四條  本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)包括：

（一）政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨(dú)資企業(yè)（公司），以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè)；

（二）本條第（一）款所列單位、企業(yè)單獨(dú)或共同出資，合計擁有產(chǎn)（股）權(quán)比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè)；

（三）本條第（一）、（二）款所列企業(yè)對外出資，擁有股權(quán)比例超過50%的各級子企業(yè)；

（四）政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵?shí)際支配的企業(yè)。

第五條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，充分發(fā)揮市場配置資源作用，遵循等價有償和公開公平公正的原則。除國家法律法規(guī)及本辦法另有規(guī)定外，全區(qū)各級各類企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立并經(jīng)自治區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行。

第六條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易標(biāo)的應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的國有資產(chǎn)交易，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的，應(yīng)當(dāng)依法報政府有關(guān)部門審核。

第七條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易按照類別和交易范圍不同由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)和國家出資企業(yè)分別進(jìn)行監(jiān)督和交易管理：

（一）國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，定期對所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進(jìn)行檢查。其中，自治區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)指導(dǎo)全區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)交易工作。

（二）國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)其各級子企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理，制定本企業(yè)國有資產(chǎn)交易的內(nèi)部管理制度，并報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。定期向同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況，按規(guī)定及時辦理國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。

第二章  企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓

第八條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。其中，因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，或本級人民政府特別要求報批的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。

第九條  國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，以及本辦法規(guī)定的應(yīng)當(dāng)經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的事項，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第十條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程等規(guī)定履行相應(yīng)決策程序，形成書面決議。國有控股和國有實(shí)際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第十一條  轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究和方案論證。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項的，安置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過；涉及債權(quán)債務(wù)處置事項的，應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第十二條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取公開方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件；

（二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案（包括標(biāo)的企業(yè)基本情況，擬采取的轉(zhuǎn)讓方式，轉(zhuǎn)讓行為有關(guān)論證情況，涉及職工安置及債權(quán)債務(wù)處置事項等）；

（三）意向受讓方應(yīng)滿足的基本條件；

（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書；

（六）其他必要的文件。

第十三條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行專項審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨(dú)進(jìn)行專項審計的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計報告。

第十四條  對按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進(jìn)行資產(chǎn)評估的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)公布的備選庫中擇優(yōu)選聘具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評估，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。

第十五條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行。轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和工作進(jìn)度安排，采取信息預(yù)披露和正式披露相結(jié)合的方式，通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。

因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓行為獲批后10個工作日內(nèi)，通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息預(yù)披露，時間不得少于20個工作日。

第十六條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上不得針對受讓方設(shè)置資格條件，確需設(shè)置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則，所設(shè)資格條件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在信息披露前報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。

第十七條  轉(zhuǎn)讓方披露信息的內(nèi)容，應(yīng)符合國家統(tǒng)一規(guī)定和產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的要求，不得隨意減少披露的內(nèi)容和事項。

第十八條  轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照要求向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料，并對披露內(nèi)容和所提供材料的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對信息披露的規(guī)范性負(fù)責(zé)。

第十九條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價，不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果。如在規(guī)定的公告期限內(nèi)未征集到意向受讓方，可以延期、變更受讓條件或在不低于評估結(jié)果90%的范圍內(nèi)設(shè)定新的轉(zhuǎn)讓底價再次進(jìn)行公告，變更受讓條件或降低轉(zhuǎn)讓底價的披露時間不得少于20個工作日。如新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位書面同意，且新的轉(zhuǎn)讓底價不能低于上一次轉(zhuǎn)讓底價的90%。

第二十條  轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的，應(yīng)當(dāng)重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。

第二十一條  在正式披露信息期間，轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容，由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導(dǎo)致可能對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的價值判斷造成影響的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整補(bǔ)充披露信息內(nèi)容，并相應(yīng)延長信息披露時間。涉及轉(zhuǎn)讓方調(diào)整產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓比例或者產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案有重大變化的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位書面同意。

第二十二條  產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)意向受讓方的登記工作，對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的，由轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。

第二十三條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第二十四條  企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權(quán)、國有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)等政府審批事項的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十五條  受讓方為境外投資者的，應(yīng)當(dāng)符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄和負(fù)面清單管理要求，以及外商投資安全審查有關(guān)規(guī)定。

第二十六條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓成交后，轉(zhuǎn)讓方和受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，并遵循以下原則：

（一）交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由，對達(dá)成的交易條件和交易價格進(jìn)行調(diào)整。

（二）交易價款應(yīng)當(dāng)以人民幣計價，通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)以貨幣進(jìn)行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)結(jié)算的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提供轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位的書面意見以及受讓方付款憑證。

（三）交易價款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付；其余款項應(yīng)當(dāng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。

（四）產(chǎn)權(quán)交易合同生效后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將交易結(jié)果通過交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對外公告，公告內(nèi)容包括交易標(biāo)的名稱、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價、交易價格，公告期不少于5個工作日。受讓方按照合同約定支付交易價款后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時為交易雙方出具交易憑證。

第二十七條  以下情形的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式：

（一）涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式；

（二）同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式；  

（三）除本條第（一）、（二）款外，企業(yè)產(chǎn)權(quán)在國有獨(dú)資或國有全資企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。

第二十八條  采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)，轉(zhuǎn)讓價格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定，且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值：

（一）同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實(shí)施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè)；

（二）同一國有控股企業(yè)或國有實(shí)際控制企業(yè)內(nèi)部實(shí)施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實(shí)際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。

第二十九條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件；

（二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案（包括標(biāo)的企業(yè)基本情況，擬采取的轉(zhuǎn)讓方式，轉(zhuǎn)讓行為有關(guān)論證情況，涉及職工安置及債權(quán)債務(wù)處置事項等）；

（三）采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的必要性及意向受讓方基本情況；

（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第二十八條（一）、（二）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

（六）轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；

（七）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書；

（八）其他必要的文件。

第三章  企業(yè)增資

第三十條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的增資事項。其中，因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。

第三十一條  國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資事項。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的增資，以及本辦法和企業(yè)投資管理辦法規(guī)定的應(yīng)當(dāng)經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的事項，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第三十二條  企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標(biāo)準(zhǔn)和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第三十三條  企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進(jìn)行決策，形成書面決議。國有控股、國有實(shí)際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第三十四條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取公開方式的企業(yè)增資行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

（一）增資的有關(guān)決議文件；

（二）增資方案（包括標(biāo)的企業(yè)基本情況，擬采取的增資方式，募集資金的用途及增資后企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，增資行為有關(guān)論證情況等）；

（三）投資方應(yīng)滿足的基本條件；

（四）增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；

（五）增資行為的法律意見書；

（六）其他必要的文件。

第三十五條  企業(yè)增資在完成決策批準(zhǔn)程序后，應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)在國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)公布的備選庫中擇優(yōu)選聘具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)開展審計和資產(chǎn)評估。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權(quán)比例：

（一）增資企業(yè)原股東同比例增資的；

（二）履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)對國家出資企業(yè)增資的；

（三）國有控股或國有實(shí)際控制企業(yè)對其獨(dú)資子企業(yè)增資的；

（四）增資企業(yè)和投資方均為國有獨(dú)資或國有全資企業(yè)的。

第三十六條  企業(yè)增資原則上通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行。企業(yè)增資通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。

第三十七條  信息披露內(nèi)容應(yīng)符合國家統(tǒng)一規(guī)定和交易機(jī)構(gòu)的要求，不得隨意減少披露項目的事項。增資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對披露內(nèi)容和所提供材料的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對信息披露的規(guī)范性負(fù)責(zé)。

第三十八條  企業(yè)增資涉及上市公司實(shí)際控制人發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第三十九條  產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務(wù)，負(fù)責(zé)意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。

第四十條  通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時，可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進(jìn)行多輪次遴選。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收意向投資方的投標(biāo)和報價文件，協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。

第四十一條  投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并在國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)公布的備選庫中委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，確認(rèn)投資方的出資金額。

第四十二條  增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具交易憑證，通過交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對外公告結(jié)果，公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。

第四十三條  以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資：

（一）因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實(shí)際控制企業(yè)參與增資；

（二）因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。

第四十四條  以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行增資：

（一）國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實(shí)際控制的其他子企業(yè)參與增資；

（二）企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)；

（三）企業(yè)原股東增資。

第四十五條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

（一）增資的有關(guān)決議文件；

（二）增資方案（包括標(biāo)的企業(yè)基本情況，擬采取的增資方式，募集資金的用途及增資后企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，增資行為有關(guān)論證情況等）；

（三）采取非公開協(xié)議方式增資的必要性及投資方基本情況；

（四）增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第三十五條（一）、（二）、（三）、（四）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；

（五）增資協(xié)議；

（六）投資方和增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）或主體資格證明文件；

（七）增資行為的法律意見書；

（八）其他必要的文件。

第四章  企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

第四十六條  企業(yè)所擁有的生產(chǎn)設(shè)備、車輛、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度在國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)公布的備選庫中擇優(yōu)選聘具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)對轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評估，由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。單項（含整批）賬面凈值或評估結(jié)果不低于100萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行；單項（含整批）賬面凈值和評估結(jié)果都低于100萬元的，應(yīng)當(dāng)在保證公平、公開、公正的前提下，鼓勵在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行，具體由國家出資企業(yè)審議決策。資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的標(biāo)準(zhǔn)可以由同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)本地情況進(jìn)行調(diào)整。

本辦法所稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不包括企業(yè)正常生產(chǎn)銷售的產(chǎn)品。

第四十七條   轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價和轉(zhuǎn)讓信息公告期：

（一）轉(zhuǎn)讓底價低于100萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于5個工作日。

（二）轉(zhuǎn)讓底價達(dá)到100萬元、低于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于10個工作日。

（三）轉(zhuǎn)讓底價達(dá)到1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于20個工作日。

第四十八條  除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對受讓方設(shè)置資格條件。

第四十九條  資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款原則上一次性付清。

第五十條  以下情形可以采取非公開協(xié)議方式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓：

（一）經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，屬于特定行業(yè)，確需在國有及國有控股、國有實(shí)際控制企業(yè)之間進(jìn)行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（二）經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，同一國家出資企業(yè)內(nèi)部及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間進(jìn)行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（三）除本條第（一）、（二）款外，經(jīng)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，在國有獨(dú)資或國有全資企業(yè)之間進(jìn)行的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。

第五十一條  企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。

第五章  監(jiān)督管理

第五十二條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責(zé)：

（一）根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法；

（二）按照本辦法規(guī)定，審核批準(zhǔn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等事項；

（三）對企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；

（四）負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（五）履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

自治區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)按照國家有關(guān)規(guī)定選擇確定從事企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，并建立對交易機(jī)構(gòu)的檢查評審機(jī)制。

第五十三條  自治區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)選擇的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

（一）依法設(shè)立，具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；

（二）嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，未從事政府明令禁止開展的業(yè)務(wù)，未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（三）交易管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等向社會公開，交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定；

（四）擁有組織交易活動的場所、設(shè)施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員，具備實(shí)施網(wǎng)絡(luò)競價的條件；

（五）具有較強(qiáng)的市場影響力，服務(wù)能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要；

（六）信息化建設(shè)和管理水平滿足自治區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對交易業(yè)務(wù)動態(tài)監(jiān)測的要求；

（七）相關(guān)交易業(yè)務(wù)接受自治區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。

第五十四條  自治區(qū)國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期對產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)督。交易機(jī)構(gòu)出現(xiàn)以下情形的，視情節(jié)輕重對其進(jìn)行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關(guān)業(yè)務(wù)：

（一）服務(wù)能力和服務(wù)水平較差，交易場所管理制度、設(shè)施建設(shè)、專業(yè)隊伍建設(shè)不健全，市場功能未得到充分發(fā)揮；

（二）在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多，且整改不及時或整改效果不明顯；

（三）因違規(guī)操作、重大過失等導(dǎo)致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失；

（四）違反相關(guān)規(guī)定，被政府有關(guān)部門予以行政處罰而影響業(yè)務(wù)開展；

（五）未接入國有資產(chǎn)交易監(jiān)測信息系統(tǒng)，拒絕接受國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對其相關(guān)業(yè)務(wù)開展監(jiān)督檢查；

（六）不能滿足國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管要求的其他情形。

第五十五條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)未執(zhí)行或違反相關(guān)規(guī)定、侵害國有權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)責(zé)成其停止交易活動。

第五十六條  國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對國家出資企業(yè)及其控股和實(shí)際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進(jìn)行檢查和抽查，重點(diǎn)檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。

第六章  法律責(zé)任

第五十七條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時，當(dāng)事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)申請調(diào)解；調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機(jī)構(gòu)申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

第五十八條  企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策機(jī)制。國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)的有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準(zhǔn)相關(guān)交易事項，或者玩忽職守、以權(quán)謀私致使國有權(quán)益受到侵害的，由有關(guān)單位按照人事和干部管理權(quán)限給予相關(guān)責(zé)任人員相應(yīng)處分；造成國有資產(chǎn)損失的，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第五十九條  社會中介機(jī)構(gòu)在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關(guān)國有企業(yè)應(yīng)及時報告同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)，國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)不得再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，由國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應(yīng)處罰。

第六十條  產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任。

第七章  附  則

第六十一條  各級政府部門、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易，按照現(xiàn)行監(jiān)管體制，比照本辦法管理。

第六十二條  上市公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第六十三條  國有資本投資、運(yùn)營公司對各級子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理，相應(yīng)由各級人民政府或國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)另行授權(quán)。

第六十四條  境外國有及國有控股企業(yè)、國有實(shí)際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易，比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。

第六十五條  政府設(shè)立的各類股權(quán)投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)（股）權(quán)對外轉(zhuǎn)讓，按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

第六十六條  本辦法自發(fā)布之日起施行，我區(qū)現(xiàn)行企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。